logo1

logoT

 

Можно ли не платить налог на автомобиль


Кому можно не платить налог на машину и как снизить налог на машину законным способом

Транспортный налог россияне платят уже почти век, при этом качество дорог в стране остаётся на невысоком уровне, особенно в отдалённых от центра страны регионах и, кроме того, правительство ввело топливные акцизы, что сделало горючее дороже для потребителя, хотя во многих странах стоимость бензина, солярки уже включена в транспортный сбор. Такое двойное налогообложение вызывает у многих вопросы, а также желание снизить или уйти от уплаты налога. Некоторые категории граждан освобождены от пошлины, другие могут уменьшить ставку. Как не платить налог на машину и сделать это законно, читайте в данной статье.

Как не платить налог на машину?

Как рассчитывается транспортный налог?

Чтобы понять, как уменьшить или вовсе не платить транспортный налог, нужно понимать, когда возникает обязанность платить налог, от чего зависит сумма и как рассчитывается пошлина. Во-первых, если гражданин поставил свою машину на учёт в органы ГИБДД, т.е. зарегистрировал автомобиль, то с этого собственник обязан уплачивать сбор. Поэтому совершенно неважно, существует ли авто в действительности или оно сгорело, утонуло, исправна ли техника, разобрана ли на части, стоит в гараже или эксплуатируется постоянно владельцем, «продана по генеральной доверенности»/передана в аренду, есть ли страховка, техосмотр и т.д. Во всех перечисленных (и неперечисленных случаях) налог начисляется тому лицу, на чьё имя осуществлена регистрация авто.

Во-вторых, сумма платежа, по российскому законодательству, регулируется на региональном уровне, поэтому даже в соседних субъектах федерации ставка разнится. Величина пошлины в нашей стране формируется на основании нескольких критериев:

  • мощности двигательного агрегата;
  • стоимости транспортного средства;
  • места регистрации техники;
  • льготной категории водителя (если льгота есть).

Из этого следует схема расчёта транспортного налога. Можно воспользоваться онлайн-калькулятором или посчитать всё самостоятельно по следующей схеме:

  1. Определить налогооблагаемую базу по количеству лошадиных сил или кубических метров, указанных в свидетельстве о регистрации машины.
  2. Найти на сайте Федеральной налоговой службы ставку транспортного сбора в регионе, где автомобиль зарегистрирован.
  3. Рассчитать налоговый период. Если машина была куплена в начале июля, то сбор владелец средства заплатит только за полгода.
  4. Проверить наличие подтверждённых льгот, уменьшающих сумму налога.
  5. Применить повышающий коэффициент, если машина обошлась в три миллиона и выше, при этом соответствует модели, включённой в список Минпромторга.
  6. Сумма налога равна произведению налоговой ставки на количество лошадиных сил, повышающий коэффициент и период владения средством передвижения, выраженный в полных годах.

Оплата налогов является обязательной для любого гражданина РФ. В случае просрочки или неуплаты ИФНС направит налогоплательщику уведомление с требованием оплатить налог в ближайшее время. Через полгода судьбу неплательщика будет уже решать суд, а затем судебные приставы, которые истребуют всю сумму долга с начисленными на него ежедневной пеней и штрафами.

Когда не надо платить пошлину?

  1. Машина не поставлена на учёт в ГИБДД или снята с него, при этом причина, почему так сложилось, не важна и не влияет на то, что гражданин не платит транспортный налог.
  2. Если налогоплательщик владеет автомобилем, которая была угнана или похищена (при предоставлении соответствующего документа из правоохранительных органов), сбор не начисляется со следующего за угоном месяца.
  3. Когда в ПТС, на основании которого рассчитывается налог, указаны сведения, не соответствующие действительности. В такой ситуации владелец может оспорить необходимость оплаты сбора, представив доказательства в ИФНС или доказывать ненужность платежа через суд. Отдельно отметим, что намеренно вносить неправильные данные в документ не стоит: ложь рано или поздно вскроется, что приведет к уголовному делу и штрафу.
  4. Если россиянин является индивидуальным предпринимателем, при этом использует в работе арендованный транспорт или его сотрудники ездят на личном транспорте, зарегистрированном на них.
  5. В случае наличия у автовладельца федеральной или региональной льготы, согласно которой собственник техники освобождён от уплаты сбора.

Кто освобождён от уплаты транспортного сбора?

Категория 1. Льготные категории населения. Федеральным законодательством к ним отнесены инвалиды I и II группы, включены в перечень и многодетные родители, у которых детей от трёх и больше, и граждане, несущие военную службу, и ветераны Великой Отечественной войны, и ликвидаторы аварий на атомных электростанциях (в Чернобыле, на «Маяке») и др.

В субъектах федерации перечень категорий льготников варьируется: к примеру, в Кемеровской области в отношении одного легкового транспортного средства с мощностью двигателя до 250 л.с. освобождаются от уплаты пошлины пенсионеры по старости, инвалиды третьей группы, различные общественные организации, в Ярославле – малоимущие семьи с большим количеством детей; в Карелии для получения освобождения необходимо быть социальным или военным пенсионером, а в Томске – собственником транспортного средства пневматического или гусеничного типа. Чтобы узнать, входит ли владелец машины в число льготников, необходимо на сайте Федеральной налоговой службы выбрать нужный регион и город.

Льготные категории по транспортному налогу (Липецкая область)

Категория 2. Владельцы следующих транспортных средств (их полный список представлен в статье 358 Налогового кодекса РФ (часть 2)) – весельных лодок; предназначенных для инвалидов «легковушек» с двигателем до 100 л.с.; морских или речных судов, используемых для рыболовства; поставленной на учёт сельхозтехники (тракторов, ското- и молоковозов и т.д.); техники, участвующей в ремонте дорог.

Категория 3. Автолюбители, которые занимаются перевозкой инвалидов.

Категория 4. Владельцы большегрузной техники: освобождение от налога действует с 2015 года до 2019 г.. Льгота распространяется как на физлица, так и на организации. Под неё подпадают машины от 12 тонн и тяжелее, внесённые в налоговый реестр техники, приносящей урон автодорогам, при этом собственники таких машин платят утверждённые взносы, сумма которых за налоговый период обязана быть больше, чем начисленный налог.

Категория 5. Иностранец – владелец автомобиля, на котором установлены номера другой страны (т.е. автомобиль поставлен на учёт не в России). Эта ситуация возможна у тех жителей нашего государства, кто имеет вид на жительство или иное гражданство.

Категория 6. Налогоплательщики, у которых в собственности техника, мощность двигателя которой не превышает 70 лошадиных сил (сведения указываются в паспорте транспортного средства).

Категория 7. Владелец машины, находящейся в лизинге (пошлину платит компания-лизингодатель, в собственности которой и находится техника во время действия договора). Правда, стоит помнить, что транспортный налог, скорее всего, уже включён в сумму каждого лизингового платежа, причём с процентом.

Категория 8. Гражданин, пользующийся автомобилем по доверенности. Исключение: если о факте передачи и соответствующего разрешения уведомлена налоговая, то обязанность платить сбор перекладывается на доверенное лицо.

Если автолюбитель попадает в категорию льготников, то нужно заполнить заявление об освобождении от налога, отнести его в налоговую по месту регистрации собственника. Оповестить ИФНС о наличии льготы нужно до первого апреля будущего года.

Видео — Кто имеет льготы при оплате транспортного налога?

Если поставить на учёт автомобиль в ГИБДД соседнего региона…

Если поставить на учёт автомобиль в ГИБДД соседнего региона, где налоговая ставка ниже, то сэкономить в большинстве случаев не получится. Как мы писали выше, сумма транспортного сбора зависит от места регистрации собственника. На сегодня самые высокие налоги – в двух столицах России: за зарегистрированное в Москве авто с двигателем в 150 л.с. житель региона заплатит 35 рублей за 1 силу, в Ярославле – 28, в Кемеровской области – 14, а Чукотском автономном округе – 7 рублей.

Но, несмотря на то, что по действующим законам разрешено поставить на учёт автомобиль в любом регионе России, не привязываясь к месту жительства собственника, всё равно эти сведения будут отправлены в ИФНС по месту прописки собственника, поэтому и налог рассчитывается из той ставки, которая установлена в регионе официального проживания автовладельца. Следовательно, такой вариант подходит только россиянам, у которых родные проживают в привлекательном по уровню налога городе, при этом не стоит забывать, что в случае смерти «подставного» собственника, права на автомобиль переходят к его наследникам.

Если машина дорогая…

Если машина дорогая, то можно предпринять попытку уменьшить пошлину. При так называемом налоге на «роскошь», если за авто гражданин заплатил более 3 млн. рублей, при расчёте сбора ИФНС учитывает не только вышеперечисленные критерии, но и марку, год выпуска машины, применяя коэффициент повышения к обычной ставке. Такая практика установлена в 2015 году. Минпромторг ежегодно 1 марта публикует список дорогостоящей автотехники, для которой налоговый сбор будет более высоким.

Перечень легковых автомобилей для налогового периода 2017 года

В списке 909 моделей, год назад в него входили 708 автомобилей. К примеру, сбор на Ford Explorer Sport — 2015 (мощность двигателя — 345 лошадиных сил) вместе с повышающим коэффициентом составит в столице почти 57 тысяч рублей. Для кабриолета BMW М6 трехлетней давности ставка налога увеличилась в два раза, и он обойдётся владельцу в 150 000 рублей. Rolls-Royce Dawn (2014) имеет повышающий коэффициент 3, и поэтому пошлина на это авто одна из самых больших — 257 000.

Таблица 1. Повышающие коэффициенты для дорогих машин

Средняя стоимость легкового авто Год выпуска легкового автомобиля     
02.03.201701.02.2017не более 1 г.не более 5 не более 10не более 20 
от 3 млн. до 5 млн. рублей включительно1.11.31.5---
от 5 млн. до 10 млн. рублей включительно---2--
от 10 млн. до 15 млн. рублей включительно----3-
от 15 млн. рублей-----3

В данном перечне не учитывается техническое состояние автомобиля и его договорная цена, чиновники включают в список иногда даже несуществующие модели (например, пятилетнюю Audi РС6, хотя эта модель не выпускается с 2010 года). Если автомобиль стоит меньше трех миллионов или попадал в серьёзное ДТП, но он внесён в список, налог всё равно будет рассчитываться с повышенным коэффициентом.

Примерный расчёт налога для дорогих автомобилей

Эксперты прогнозируют повышение перечисленных в законе коэффициентов, что связано со стабильной инфляцией, а значит, увеличением стоимости автомобилей, поэтому, если стоимость авто превышает три миллиона рублей, можно воспользоваться следующими способами снизить налог на «роскошь»:

  1. Проверить перед покупкой автомобиля его наличие в министерском списке (покупаемой модели там может даже не быть, несмотря на большую стоимость, но, тем не менее, 1 марта следующего года, когда министерство опубликует новый перечень, марка там может уже появиться);
  2. Выбрать машину годом старше, можно не с таким мощным двигателем. Если все-таки роскошное авто — ваша мечта, нужно заранее посчитать пошлину и запланировать её в годовом бюджете семьи;
  3. Зарегистрировать транспорт на родственника — льготника. Но, если мощность двигателя превышает 100-150 л.с. (таков порог практически для всех льготных категорий граждан в различных регионах), налог будет начисляться на каждый лишний куб или лошадиную силу сверх указанного лимита.

Как ещё снизить сумму транспортного налога?

Если автомобиль гражданина не входит в список люксовых авто (по версии Минпромторга), есть несколько способов сократить государственную пошлину, уменьшив, во-первых, мощность двигателя, так как именно от этой величины зависит ставка налога в регионах. Выясняя официальную мощность автомобильного мотора в год выпуска машины, необходимо сложить простые числа, указанные на агрегате, и полученную сумму поделить на 8,5. Для определения параметров двигателя в киловаттах, количество л.с. нужно либо поделить на 0,735, либо умножить в 1.35962.

  1. Проверить цифры в учётных документах – вдруг там обнаружатся неточности в большую сторону: такое случается довольно часто. Метод можно применить, если 1) сотрудники учреждения, выдавшего паспорт, допустили в бумагах ошибку, или 2) мощность двигателя изменилась за эксплуатационный период. В первом случае нужно составить официальный запрос дистрибьютору (дилеру) или производителю техники о проведении специальной процедуры диагностики или обратиться в экспертное учреждение, уполномоченное проводить такие исследования (если ГИБДД будет сопротивляться и не примет ответа официального изготовителя техники). В втором случае обращаться нужно сразу к независимым специалистам, уполномоченным проводить такие исследования. Во время оценки состояния автомобиля эксперты обозначат и укажут не только реальную мощность двигателя, но и уровень износа и ожидаемый период последующей эксплуатации. После проведённых расчётов экспертная организация подготовит заключение, где будут указаны этапы и алгоритм проведённой диагностики мотора, расчётные формулы, дополнительные замечания специалиста; конечные выводы с описанием полученных во время анализа числовых данных. Получив заключение, его нужно предоставить в отдел, занимающийся регистрацией автотранспорта, и после проверки внести изменения в ПТС и сервисную книгу, затем осуществить контроль по передаче данных в налоговую инспекцию. Судебных споров в этом случае практических не бывает.
  2. Конструктивно изменить двигатель — снизить мощность ДВС, модифицировать электронное управление. Разумеется, чтобы провести подобную операцию необходимо предварительно запросить разрешение в отделении ГИБДД, а после этого обратиться на станцию техобслуживания, имеющую лицензию на проведение таких процедур и выдачу заключений о внесении технических изменений в автомобиль.
  3. Произвести замену мотора на менее мощный. Безусловно, предварительно придётся купить новый у официальных производителей (дилеров), при этом двигатель должен иметь всю необходимую документацию для регистрации. Поэтому для покупки агрегата стоит взять с собой знающего человека, который сможет оценить и подлинность сертификата изготовителя, и соответствие нового двигателя модельной линейке авто/наличия официального разрешения производителя для замены мотора иной марки, и соблюдение при эксплуатации природоохранного законодательства. Учитывая все эти сложности, после официальной замены двигателя и снижении налоговой нагрузки некоторые автолюбители устанавливают прежние двигатели, так как всё равно при остановке транспорта сотрудники ДПС не проводят проверку соответствия серийных номеров мотора и сопутствующей документации, и, тем более, не сверяются с налоговой. Новый двигатель остаётся в запасе, и, если снова возникнет потребность предъявить автомобиль в регистрационный отдел ГИБДД, то мотор быстро устанавливают обратно.
  4. Дефорсировать двигатель, то есть технически его модифицировать по заводской схеме. Отметим, что подобная операция производится только с официального разрешения Госавтоинспекции и в автосервисах, сертифицированных на осуществление этого вида деятельности.

Во-вторых, путешествовать по городским дорогам на «транзитках», то есть поставить на автомобиль транзитные номера, сняв его с учёта в местной ГИБДД. Однако у данного метода есть множество недочётов. Транзитные номера водитель получает на срок от 5 до 20 дней, их нужно продлевать. Чтобы это сделать, нужно обратиться с соответствующей просьбой к начальнику отделения ГИБДД. Но продление действия «транзиток» не обязанность, а право руководителя, поэтому, если нет веских причин, скорее всего, в продлении гражданину откажут, а отсутствие номеров грозит административным взысканием.

Кроме того, транзитный транспорт вызывает у представителей ДПС излишний интерес

В Интернете можно найти ещё несколько расхожих советов по уменьшению государственной пошлины. Рассмотрим их.

Если инспекция не прислала уведомление на оплату налога…

Если инспекция не прислала уведомление на оплату налога, то его всё равно лучше оплатить, узнав сумму транспортного налога лично или отправив письменный запрос в инспекцию. Во-первых, бывает так, что уведомление направляется бывшему владельцу, или вообще не тому лицу, или документ просто бросают в ящик соседа. Во-вторых, стоит помнить, если открыт личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС, то бумажные уведомления ему не придут.

ИФНС очень редко «забывает» о налогоплательщиках, а, если и забыла, то с 2015 года физлица должны сами сообщать в налоговую службу о наличествующем у них движимом или недвижимом имуществе, а следовательно, своевременно заплатить налоги тоже в интересах собственника. Поэтому, если гражданин не получает уведомление о налоге, при этом его автомобиль зарегистрирован на нем более года, это повод обратиться в налоговую, чтобы узнать, не является ли владелец должником. Впоследствии может сложиться ситуация, что собственнику машины отправят уведомление о налоге за несколько лет с пеней и штрафами, а судебная практика по таким вопросам спорная. Безусловно, можно дождаться истечения срока исковой давности по взысканию налога (три года), но и в этой ситуации, прежде, чем стать законопослушным плательщиком, придётся заплатить транспортный сбор за три года.

Образец заполненной декларации по ТН (титульный лист)

Образец заполненной декларации по ТН (раздел 1)

Образец заполненной декларации по ТН (раздел 2)

Если автомобиль принадлежит несовершеннолетнему…

Если автомобиль принадлежит несовершеннолетнему, то налог будут платить его законные представители родители, усыновители, опекуны, попечители) после регистрации транспортного средства в ГИБДД.

Если автомобилем владеет ребенок, налог всё равно придётся заплатить

Такое разъяснение даётся в письмах Минфина России 18.05.2015 № 03-05-06-01/28396, от 28.08.2008 № 03-05-06-01/27. При этом закон не ограничивает возможность переоформления автомашины на несовершеннолетнего. От налога гражданин сможет уйти только тогда, когда ребенок относится к льготной категории, освобождённой от уплаты налога, например, является инвалидом первой или второй группы.

Если продать автомобиль, то…

Если продать автомобиль, то начисление налога на прежнего владельца будет происходить до тех пор, пока новый собственник не перерегистрирует машину на себя или предыдущий не прекратит регистрацию на своё имя. Как это сделать? Через десять суток после продажи автомобиля прежнему владельцу нужно прийти в ГИБДД с договором передачи права собственности и написать заявление. Проданная машина перестаёт числиться за ним, а новые данные передаются в ИФНС.

В заключение отметим, что в автосфере законодательство находится в стадии разработки, поэтому постоянно меняется. Например, в скором времени депутаты предлагают прибавить к вышеуказанным критериям начисления налога ещё учёт экологического класса автомобиля. С октября 2016 года действуют правила контроля налогообложения, по которым ответственность за действия, которые повлекли за собой неуплату пошлины, незнание новых норм, передачу неверных сведений о месте пребывания, законотворцы возложили на собственника машины. Поэтому лучший вариант для любого автовладельца — это интересоваться изменениями в этой правовой отрасли и в случае возникновения спорной или конфликтной ситуации обратиться к налоговому консультанту.

Не нашли ответа на свой вопрос?

Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 110-68-15 (Москва) +7 (812) 317-72-80 (Санкт-Петербург)

Это быстро и бесплатно!

nalog-expert.com

В каких случаях транспортный налог можно не платить

Последнее обновление 2019-03-27 в 11:29

Есть ли способы официально не платить налог за машину в России? В условия повышения налоговой нагрузки на обычных граждан и реформ в сфере социальной политики россияне ищут пути оптимизации, минимизации и даже полного освобождения от уплаты налогов для физических лиц. Как же избежать уплаты транспортного налога в законных рамках?

В каких случаях и кому можно ли не платить транспортный налог?

Чтобы легально не платить транспортный налог, нужно изучить законодательство и предусмотренные в нем возможности. Вам нужно рассмотреть:

  • Налоговый кодекс России — главу 28;
  • закон своего региона.

Территориальное законодательство важно знать, т. к. регионы уполномочены утверждать ставки и льготы для физических лиц. От ставок зависит размер итоговой суммы, есть субъекты в России, в которых ставка равна нулю для некоторых транспортных средств, следовательно, налог на автомобиль можно не платить.

Льготы тоже являются способом не платить налог на автомобиль за лошадиные силы, поскольку освобождают от него до 100%. Каждый регион самостоятельно устанавливает, как и кому можно не платить транспортный налог законно, пользуясь льготами.

Начнем с федеральных методов обойти транспортный налог — для этого обратимся к ст.358 НК РФ:

  • моторные лодки до 5 л.с.;
  • весельные лодки;
  • не облагаются машины до 100 л.с., приобретенные в рамках социальной помощи органов власти;
  • машины, оборудованные для инвалидов;
  • угнанные и объявленные в розыск машины, о чем собственник сообщил в ИФНС и представил соответствующие документы.

Важно! Уйти от транспортного налога можно при снятии машины с учета. Плательщиками являются владельцы транспортных средств. Даже если машина не эксплуатируется, транспортный налог надо платить, пока она состоит на учете в органах ГИБДД.

Способ не приведен в законодательстве, но подразумевается им, и подходит для граждан, в собственности которых находятся старые машины, давно вышедшие из строя. Чтобы не платить транспортный налог, если не пользуешься автомобилем, нужно подать документы в ГИБДД на утилизацию и снять его с регистрационного учета.

С месяца снятия вас прекратят облагать. По ст.362 НК РФ месяц прекращения прав засчитывается при расчете, если снятие произошло до 15-го дня месяца включительно, и не учитывается, если после 15-го дня.

Пример 1

Гончаров Олег является собственником старого автомобиля, который находится в гараже и не используется. Гражданин сдал документы на утилизацию и снял авто с учета 15 июля прошлого года. ИФНС начислит ему налог за 7 месяцев, т. к. июль попадает в расчет.

На региональном уровне обход транспортного налога возможен только путем снижения ставок или применения льгот. Ставки зависят от мощности двигателя. Как правило, минимальная ставка действует при мощности до 100 л.с. Если у вас авто с мощности более 100 л.с., имеет смысл снизить ее. Как не платить большой транспортный налог за мощный двигатель:

  • заменить мотор на менее мощный;
  • пересмотреть мощность автомобиля в связи с износом;
  • внести изменения в ПТС, т. к. в паспорте указана неверная, увеличенная мощность.

Для замены конструкции машины необходимо получить согласие от ГИБДД. Затем требуется произвести процедуру в лицензированном автосервисе и получить заключение о новой мощности. С документами вам нужно снова обращаться в ГИБДД и вносить корректировки в ПТС и СТС.

Что касается износа, то для пересмотра двигателя необходимо пройти независимую экспертизу в любой сертифицированной организации по вашему усмотрению, получить акт эксперта и внести поправки в ПТС через ГИБДД.

Исправлять данные паспорта необходимо, если в нем указан ошибочный параметр мощности либо у вас гибридная машина. Во втором случае электрический двигатель не облагается, но если в ПТС указана единая мощность двух двигателей, вам нужно исправить это значение. Для этого сначала обращаетесь к дилеру для получения заключения об осмотре и утверждения верной мощности, затем проходите независимую экспертизу, только потом подаете документы в ГИБДД.

Обход повышенного транспортного налога возможен и путем поиска региона с наиболее низкими ставками. Просмотреть ставки и льготы в разных регионах можно при помощи онлайн-сервиса «Справочная информация». Он доступен круглосуточно любым пользователям — предоставляется бесплатно и без регистрации на сайте. Инструкция по пользованию:

  1. Страница сервиса.
  2. Нужно заполнить строки — вид платежа, период и субъект. Муниципалитет выбирать не требуется.
  3. Затем нажмите на кнопку поиска. Вам выдадут искомый законодательный акт. Откройте его.
  4. Здесь сведения имеют табличный вид. Первая колонка — ставки выбранного региона.
  5. Самая низкая ставка действует в Оренбургской области — 0 рублей при мощности не более 100 л.с.
  6. Посмотрим значения в Республике Ингушетия.
  7. Достаточно низкие ставки и в этом регионе.
  8. Для сравнения выберем Москву.
  9. Ставки выше почти в 2,5 раза.

Но самый проверенный способ, как не платить транспортный налог на авто, в том числе свыше 250 л.с., законным способом — это использовать льготы. Они тоже даются на региональном уровне и их можно посмотреть с помощью того же сервиса.

Например, в Москве большая часть льгот для граждан имеет ограничение — на авто с мощностью до 200 л.с. Но есть категория, которые освобождаются без лимита мощности, — родитель в многодетной семье.

Есть отличная льгота для всех — за машины с мощностью до 70 л.с.

Если же ни одна из категорий вам не подходит, вы можете передать авто в собственность другого человека — получателя освобождения. На кого оформить машину, чтобы не платить транспортный налог, решайте в зависимости от региональных льгот, а также степени доверия этому лицу.

Важно!

Для применения льготы обязательная подача заявления в ИФНС. Без заявления льгота не предоставляется.

В бланке нужно заполнить листы:

  • титульный;
  • по транспортному налогу.

Бланк скачайте здесь. Образец заполнения:

  • титульный;
  • по транспортному налогу.

.

Важно!

Чтобы воспользоваться ставками либо льготами определенного региона, необходимо прописаться в нем.

Постановка машины на учет в этом регионе не влияет на налогообложение — вы будете платить в ИФНС по адресу прописки, о чем сказано в ст.83 НК РФ. Чтобы уклониться от уплаты транспортного налога через ставки или льготы, придется регистрировать себя в требуемом регионе либо регистрировать авто на человека, прописанного там.

Документы на льготу можно подать в «Личном кабинете налогоплательщика»:

  1. Войдите в ЛКН.
  2. На фоновой странице найдите кнопку «Жизненные ситуации».
  3. Здесь нужно искать услугу для подачи заявления. Она часто появляется в верхней строке среди востребованных сервисов.
  4. Заполните онлайн-заявку.

Документы можно отправить и по почте либо факсу. Некоторые МФЦ осуществляет прием налоговых документов.

Последний и наименее безопасный способ — отказ от транспортного налога, когда собственник игнорирует письма от ИФНС и не платит за машину в бюджет, надеясь, что долги через 3 года спишут. Разъясним нюансы этого опрометчивого пути:

  • по ст.122 НК РФ вас могут оштрафовать;
  • по ст.75 НК РФ на ваш долг будет начисляться ежедневная пеня;
  • если ваш долг больше 3 000 рублей и вы проигнорировали уведомления и требования от инспекции, дело передадут в суд в течение 6 месяцев;
  • если ваш долг меньше 3 000 рублей, ИФНС будет ждать, когда сумма превысит эту отметку за счет пени, а затем подаст иск в суд;
  • если ваш долг в течение 3 лет не превысил 3 000 рублей, то по истечении этих 3 лет ИФНС опять же подаст иск в суд;
  • после суда исполнительный лист будет передан судебным приставам;
  • приставы вправе взыскать долги за счет вашего имущества — денежных средств на счетах и картах (зарплата и иные доходы), автомобиля, иных ценностей, кроме предметов личного пользования и жилья;
  • только если в течение 5 лет после возникновения долга судебный пристав не смог определить ваше местонахождения и местонахождения вашего имущества и денег, исполнительный лист будет закрыт, а долг признан безнадежным; также списываются долги в случае смерти дебитора и невозможности получить недоимку через наследуемое имущество.

Есть шанс попасть на налоговую амнистию. Например, на сегодняшний день по действующей амнистии списываются долги граждан, образовавшиеся до конца 2015 года — вместе с начисленной до нынешнего периода пеней. Но когда будет следующая амнистия — неизвестно.

Итоги

  1. Среди самых эффективных способов не платить транспортный налог — использовать низкие ставки и льготы.
  2. Можно оформить автомобиль на лицо — обладателя льгот.
  3. Для получения льготы требуется подать заявление в ИФНС.
  4. Отказ от уплаты транспортного налога влечет штрафы, пеню и передачу дела судебным приставам.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

nalogbox.ru

Как не платить транспортный налог законно в России

Транспортный налог существует на территории РФ уже относительно долго – с 1920 года. Владельцы любых автосредств теперь обязаны платить его ежегодно, чтобы пополнять госказну. При этом среди автолюбителей найдётся немало людей, которые по тем или другим причинам не желают уплачивать взнос. Ведь, по их мнению, средства могут расходоваться не на текущие нужды автолюбителей: дорожное полотно ремонтируется редко, да и власти не спешат решать насущные вопросы.

Именно поэтому автомобилистов всё чаще интересует вопрос, можно ли не платить транспортный налог так, чтобы при этом всё было законно. Юристы утверждают, что такие способы существуют, поэтому стоит остановиться на них подробнее.

Кому не нужно уплачивать взносы?

Нормативно-правовые акты содержат в себе информацию о тех гражданах, которые должны ежегодно уплачивать деньги в казну. При этом данные бумаги содержат список определенных категорий лиц, которые освобождаются от процедуры внесения сбора. Чтобы знать, как не платить транспортный налог законно, нужно выявить все категории граждан, которые освобождены от него.

Следует помнить, что все предоставляемые льготы во многом зависят от региона проживания, и в разных областях могут отличаться, однако существуют и общие для всех территорий РФ правила.

В первую очередь от него освобождаются следующие граждане:

  • Все ветераны ВОВ, а также инвалиды, получившие увечья на Отечественной войне. Кроме этого, льгота предоставляется бывшим заключённым немецких концлагерей;
  • Лица, которые находились во время аварии на АС в Чернобыле в зоне облучения;
  • Герои России или СССР, лица, обладающие наградой – Орденом Славы;
  • Граждане на пенсии: женщины возрастом старше 55 лет, мужчины – более 60;
  • Лица, находящиеся на службе на военных государственных объектах во время испытаний термоядерного оружия;
  • Ветераны или инвалиды любых войн;
  • Один из родителей или опекун ребёнка-инвалида;
  • Мать, отец или опекун в многодетной семье;
  • Инвалиды I или II группы.

Помимо этого, некоторые категории граждан получают освобождение от транспортного налога, если на их автотранспорте стоит двигатель, мощность которого не превышает сотни лошадиных сил. Если же мощность мотора больше, плата взимается только с тех лошадиных сил, что превышают указанное значение.

Интересно, что существует ограничение: россияне из любой льготной категории, имея в распоряжении более 1 автомобиля, освобождаются от уплаты только за одно авто.

Помимо льготников, среди тех, кто не платит транспортный налог, есть собственники ТС, у которых:

  • Авто официально числится в угоне. Для подтверждения необходимо представить инспектору справку из полицейского участка;
  • Автомобиль оборудован силовым агрегатом, мощность которого составляет меньше 70 л.с. Эти данные указываются в свидетельстве о регистрации;
  • Налог на транспорт также не платится за лодку с мотором, если его мощность не больше 5 л.с., а также за сельскохозяйственную автотехнику и промысловое судно.

Льготники каждой из указанных категорий обязаны предоставить индивидуальный пакет документов, иначе ТН будет начисляться в полном объёме.

Как законно обойти транспортный взнос?

Сегодняшнее общество по возможности пытается обходить законы, поэтому часто выискиваются новые правомерные методы неуплаты введенного транспортного налога.

Стоит отметить, что простое игнорирование приходящих квитанций не поможет, так как через некоторое время ФНС обязательно передаст документы для судебного разбирательства.

Некоторые автомобилисты советуют применять в свою пользу несколько положений, благодаря которым можно не платить взноса и это будет законно:

  • Если в документах (уведомлениях, требованиях и судебных исках) допущены ошибки, они признаются недействительными, и поэтому на этом основании платить по квитанции не нужно;
  • Если факт получения ответчиком уведомления истцу (Налоговой службе) в суде доказать не удастся;
  • Если документы о начислении средств имеют неверный формат – такие бумаги не содержат юридической силы.

Согласно закону, внести средства плательщик должен после того как ему передадут уведомление. Оно направляется вместе с заказным письмом и считается врученным в течение 6 дней. Если вместо заказного официального письма приходит какой-либо другой бланк, оплачивать его не требуется.

Законные махинации

Также опытные автомобилисты пользуются следующими способами ухода от оплаты:

  • Регистрируют свой транспорт в том регионе, где коэффициент снижен. Однако это может подействовать только тогда, когда место прописки владельца также находится в этой области. Некоторые предпочитают оформлять свою машину на других людей, проживающих в районах с пониженным коэффициентом, но это опасно тем, что штрафы этого человека напрямую влияют на страховой полис фактического пользователя;
  • Переоформляют авто на льготника. Далее для эксплуатации машины выписывается доверенность, при этом очень важно доверять выбранному лицу. Также в этом случае потребуется наличие расширенной страховки;
  • Оформляют автосредство на ребёнка, не достигшего 18-летнего возраста. Детям не нужно уплачивать взносы;
  • Приобретают авто с двигателем малой мощности. Многие субъекты РФ позволяют получать льготу владельцам машин с мотором мощностью 50-150 л.с. Кроме того, к владельцам отечественных автомобилей требования также более лояльны;
  • Покупают ТС в лизинг. В таком случае собственником остаётся лизинговая компания, которая и является налогоплательщиком;
  • Оформляют транспорт на иностранца. ТС, имеющие иностранные либо транзитные номера, не облагаются налогами.

Также стоит упомянуть о том, что граждане, перевозящие лиц с ограниченными возможностями, тоже освобождены от этого транспортного налога и могут не платить. Его не платят и владельцы машин, участвующих в ремонте дорожного полотна. Не понадобится вносить средства за транспортный налог в России и многодетным семьям.

Стоит помнить, что если автомобиль не используется хозяином, уплата налогового сбора всё равно обязательна в полном объёме.

Налоговые обязательства исключаются лишь тогда, когда ТС будет снято с учёта. К тем, кто не заплатил вовремя, применяются различные санкции, вплоть до внушительного штрафа или даже конфискации имущества.

Внимание! В связи с частыми изменениями законодательства РФ, информация на сайте не всегда успевает обновляться, поэтому для Вас круглосуточно работают бесплатные эксперты-юристы!

Горячие линии:

Москва: +7 (499) 653-60-72, доб. 206

Санкт-Петербург: +7 (812) 426-14-07, доб. 997 Регионы РФ: +7 (800) 500-27-29, доб. 669.

Заявки принимаются круглосуточно и каждый день. Либо воспользуйтесь онлайн формой.

pdd-helper.ru

Как не платить транспортный налог законными способами?

Приветствую, уважаемые читатели и просто автолюбители! В условиях, когда далеко не каждая семья относит себя к среднему классу, периодически возникает мысль, как можно сэкономить. Содержание автомобиля постоянно связано с определенными затратами, например обязательное страхование ОСАГО и налог. Неудивительно, что многие задаются вопросом, как не платить транспортный налог? Оказывается, такие льготы предусмотрены но лишь в отдельных случаях или для отдельных категорий граждан. Давайте разберемся в этом вопросе подробнее.

   Категории льготников

Естественно, на незаконных попытках уклонения от уплаты этого налога мы здесь останавливаться не будем. Поэтому нас интересуют только вполне легальные возможности избежать налогообложения. Необходимость уплаты транспортного налога регламентируется Налоговым Кодексом Российской Федерации, в частности, устанавливаются ставки, сроки и порядок, согласно которым водители должны совершать платежи.

Итак, начнем с того, какие именно категории наших сограждан имеют право воспользоваться законными льготами, позволяющими им полностью быть освобожденными от налога с транспортных средств:

  • герои Советского Союза или РФ;
  • орденоносцы Ордена Славы (степени различные);
  • ветераны ВОВ и приравненные к ним участники войны;
  • инвалиды 1-й и 2-й групп;
  • заключенные концентрационных лагерей;
  • ликвидаторы аварии на ЧАЭС и другие категории «чернобыльцев»;
  • пенсионеры по возрасту (мужчины и женщины);
  • многодетные матери или отцы;
  • опекуны;
  • лица, которые были задействованы в испытаниях термоядерного вооружения.

Означает ли это, что владельцы дорогущих внедорожников и авто премиум класса поголовно будут оформлять их на пенсионеров и ветеранов, чтобы иметь возможность избежать оплаты налога?

Есть еще одно существенное ограничение — машина не должна иметь двигатель мощностью свыше 150 лошадиных сил.

Законно ли платить налог в этом случае за полную мощность? Нет, налогом облагаются только те лошадиные силы, которые превышают установленное законом значение ( в нашем случае 150 л.с.) Для всех льготный категорий граждан действует также и другое правило: льготы касаются только одного транспортного средства. Если в собственность льготника два или более авто, то на все остальные придется оплачивать полагающийся налог в полном объеме.

Можно ли не уплачивать транспортный сбор собственникам других ТС? Даже, если Вы не относитесь к льготной категории граждан, но Ваша машина числится в угоне, начисляться за этот период налог не будет. Необходимо лишь предоставить соответствующую справку из полиции. То же самое касается случаев, когда Ваш автомобиль оснащен двигателем с мощностью меньше 70 л.с.

Справедливости ради, следует сказать, что в разных российских регионах могут быть свои индивидуальные особенности, которые касаются уплаты транспортного сбора и освобождения от нее. В ряде регионов, например, пенсионеры полностью, освобождаются от этой повинности. Правда, это касается лишь тех, кто является собственником только одного автомобиля.

   Другие особенности начисления транспортного налога

Для того, чтобы получить льготы или освобождение, следует собрать небольшой пакет документов и дальше обратиться с ними в свою налоговую по месту регистрации. Несмотря на то, что документация будет иметь отличия в зависимости от основания, обязательными являются:

Многих пользователей интересует, как рассчитывать сумму платежа и как меньше платить? Чтобы узнать необходимую сумму, можно воспользоваться онлайн сервисом налоговой, который находится на сайте www.nalog.ru Там есть соответствующий калькулятор в пункте «все сервисы». Достаточно выбрать свой регион и период оплаты, потом указать тип транспортного средства и его мощность. Отдельно указываются льготы, если они предусмотрены. Нажимаем кнопку «рассчитать» и получаем предварительную сумму платежа. Окончательную лучше уточнять в налоговой или ожидать уведомления почтой. На рисунке ниже Вы можете ознакомиться с величиной налога в Москве.

Логичный вопрос — каковы санкции для тех автовладельцев, которые вовремя не оплатят налог с транспортного средства? Во-первых, их ожидает штраф, составляющий 20% от суммы недоплаты. Причем, если не оплачивать его умышленно, то размер штрафа может быть увеличен даже до 40%. Злостных нарушителей ожидает передача дела в суд для принудительного взыскания задолженности. Дальше идет арест движимого и недвижимого имущества, или расчетного банковского счета, если человек является ИП (предпринимателем).

До какого числа нужно производить оплату, чтобы избежать штрафных санкций? В текущем 2018, как и в следующем 2019 году граничный срок оплаты — это 1-е декабря, которое как раз не за горами. Так что, спешите рассчитаться с государством, друзья. На сегодня всё. Скоро услышимся снова!

С уважением, автор блога Андрей Кульпанов

Автор:Андрей

avto-kul.ru


Смотрите также

     ico 3M  ico armolan  ico suntek  ico llumar ico nexfil ico suncontrol jj rrmt aswf